Налоговые санкции
Страница 14

Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы по налогу на прибыль (ст.251 НК)

Таблица 8.

Вид дохода (без НДС)

I квартал

Январь

Февраль

Март

1.

Получен аванс в счет предстоящих работ

68644,07

-

-

2. От учредителей получены инвестиции на финансирование капвложений производственного назначения

-

-

61016.95

3. Сумма займа

-

-

130508,47

Всего:

6864407

-

191525,42

Расходы, уменьшающие налоговую базу по налогу на прибыль (ст.252-253, 265 НК)

Таблица 9.

Вид расходов (без НДС)

I квартал

Январь

Февраль

Март

I. Расходы от реализации товаров (работ, услуг)

1. Материальные затраты

1. Получены и переданы в производство материалы

805084,75

2. Организацией получен счет по оплате работ производственного характера

118644,07

Итого

805084,75

118644,07

2. Расходы на оплату труда

1. Начислена заработная плата

155932, 20

155932, 20

155932, 20

2. Начислена оплата труда работников, не состоящих в штате, по договорам ГПХ

84745,76

3. Начислена премия работникам за квартал

118644,07

Итого

155932, 20

240677,96

274576,27

3. Прочие расходы

1. Получен и оплачен счет по аудиторским услугам

16355,93

2. Работниками предъявлены авансовые отчеты по командировкам

3220,34

3. Получен и оплачен счет за выполнение юридических услуг

22881,35

4. Получен счет по представительским расходам

15254,24

5. Потери от простоев по производственным причинам

84745,76

6. Получен счет по содержанию служебного транспорта

19491,53

7. Оплачено повышение квалификации работников

19491,53

8. Начислены страховые взносы от несчастных случаев на производстве

93723,71

93723,71

93723,71

9. Получен и оплачен счёт по расходам на рекламу

75423,73

Итого:

130170,25

233475,33

225000,77

II. Внереализационные расходы

1. Оплачены судебные и арбитражные расходы

7627,12

2. Оплачены услуги банка

11016,95

3. Начислены проценты по займу

11948,8

4. Списаны убытки прошлых лет

67627,12

5. Начислена и выплачена пеня

16949,15

6. Начислен транспортный налог

1010,04

Итого:

7627,12

11016,95

95712,41

Всего:

942882,12

485170,24

713933,52

Страницы: 9 10 11 12 13 14 15

    Смотрите также

    Автономии стран СНГ. Судебные органы зарубежных стран
    Крым имеет статус Автономной республики, закрепленный в Конституции Украины (раздел 10). В этом регионе действует собственная конституция, представительный орган – Верховная Рада Автономной ...

    Структура и содержание Европейской Хартии о местном самоуправлении
    Европейская Хартия местного самоуправления, принятая Конгрессом местных и региональных властей Совета Европы, является самым важным многосторонним документом, определяющим фундаментальные пр ...

    Крайняя необходимость и условия ее правомерности
    Вопрос, касающийся «крайней необходимости», является одним из самых актуальных, так как возникают большие трудности с квалификацией преступления. При крайней необходимости очень трудно понят ...