Налоговые санкции
Страница 14

Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы по налогу на прибыль (ст.251 НК)

Таблица 8.

Вид дохода (без НДС)

I квартал

Январь

Февраль

Март

1.

Получен аванс в счет предстоящих работ

68644,07

-

-

2. От учредителей получены инвестиции на финансирование капвложений производственного назначения

-

-

61016.95

3. Сумма займа

-

-

130508,47

Всего:

6864407

-

191525,42

Расходы, уменьшающие налоговую базу по налогу на прибыль (ст.252-253, 265 НК)

Таблица 9.

Вид расходов (без НДС)

I квартал

Январь

Февраль

Март

I. Расходы от реализации товаров (работ, услуг)

1. Материальные затраты

1. Получены и переданы в производство материалы

805084,75

2. Организацией получен счет по оплате работ производственного характера

118644,07

Итого

805084,75

118644,07

2. Расходы на оплату труда

1. Начислена заработная плата

155932, 20

155932, 20

155932, 20

2. Начислена оплата труда работников, не состоящих в штате, по договорам ГПХ

84745,76

3. Начислена премия работникам за квартал

118644,07

Итого

155932, 20

240677,96

274576,27

3. Прочие расходы

1. Получен и оплачен счет по аудиторским услугам

16355,93

2. Работниками предъявлены авансовые отчеты по командировкам

3220,34

3. Получен и оплачен счет за выполнение юридических услуг

22881,35

4. Получен счет по представительским расходам

15254,24

5. Потери от простоев по производственным причинам

84745,76

6. Получен счет по содержанию служебного транспорта

19491,53

7. Оплачено повышение квалификации работников

19491,53

8. Начислены страховые взносы от несчастных случаев на производстве

93723,71

93723,71

93723,71

9. Получен и оплачен счёт по расходам на рекламу

75423,73

Итого:

130170,25

233475,33

225000,77

II. Внереализационные расходы

1. Оплачены судебные и арбитражные расходы

7627,12

2. Оплачены услуги банка

11016,95

3. Начислены проценты по займу

11948,8

4. Списаны убытки прошлых лет

67627,12

5. Начислена и выплачена пеня

16949,15

6. Начислен транспортный налог

1010,04

Итого:

7627,12

11016,95

95712,41

Всего:

942882,12

485170,24

713933,52

Страницы: 9 10 11 12 13 14 15

    Смотрите также

    Правовое регулирование права собственности на землю Республики Казахстан
    С введением частной собственности на землю право распоряжения землей наполнилось качественно новым содержанием. Земельная реформа в Республике Казахстан, ликвидация монополии государстве ...

    Военно-уголовный кодекс Петра I
    Разработка военно-уголовного законодательства Петра I была одним из важнейших звеньев в цепи государственных преобразований начала XVIII века. Централизация государственного аппарата при аб ...

    Полномочия контролирующих органов при осуществлении проверки государственного (муниципального) заказчика
    В период с 1997 по конец 2005 гг. одним из наиболее существенных факторов, тормозивших полноценное развитие системы конкурсного размещения государственных заказов, была малопонятная и малоэф ...